印度藥品市場分析

一、印度藥品進口關稅概況

印度在WTO下的藥品拘束稅率平均為38.1%。其中，高於平均稅率的稅項多為原料藥（40%）、疫苗與血液製劑（40%）等產品，而成藥產品(HS.3004)則適用較低的拘束稅率(25%)。印度藥品並無零關稅之品項，多數關稅落在7.5%~10%不等，藥品的MFN平均稅率為10.68%。此外，印度為學名藥的主要出口國，其主要出口產品為輸往其他開發中國家的成藥與最終製劑產品，印度針對成藥與最終製劑產品採取較低的關稅保護。

至於印度在與各國簽署的自由貿易協定下，印度對關稅有更高之減讓。在印度與日本的FTA中，印度所有的藥品稅率將在十年內降為零；在印度和東協的FTA中，印度82.6%之藥品也將在協定生效後第5年降至零關稅。在監管合作方面，由於印度出口的學名藥在價格上極具競爭力，因此，若是貿易對手國為藥品支出負擔龐大或是實施健保總額上限的國家，則印度希望在健保制度、臨床試驗領域與對方展開監管合作工作，協助印度學名藥產品進入他方市場。

二、印度藥品之進口概況

1. 從仰賴藥品進口到成為藥品輸出國

在1970年印度藥品專利法施行前，國際藥品公司在印度之市占率高達70%，但在藥品專利法施行後，國際藥品公司在印度藥品市場占有率已逐漸萎縮降至約35%。2014年，印度原料藥銷售額達169.1億美元，較2013年成長21%。美國FDA批准的印度生產廠約300座，產量占全球約四分之一。目前印度藥品進口之五大來源國分別為：中國大陸（市占47.27%），歐盟28國（市占25.54%）、美國（市占8.25%）、瑞士（市占2.73%）以及印尼（市占2.23%）。其中自中國大陸進口者又以製藥原料為大宗。

印度的出口優勢在於成本考量，印度勞動成本比西方國家低60%，在印度設立工廠所需的費用比西方國家便宜40%，環保的間接成本較低，品質卻可達到國際水準。另就印度國內原料藥市場來看，在競爭的環境下使得印度成為委託生產/研發與臨床試驗的重要市場，原料藥產量高、產品多樣化可供應全球市場，以及在產業間發生併購與結盟的趨勢，進而帶動市場的升級。

2. 自臺灣進口藥品之比重

2016年印度總輸入藥品金額為57億2735萬美元，自臺灣之藥品進口金額為4631萬美元，市占率為0.83%，我國佔印度藥品輸入者排名第10位。過去十年間，我國出口到印度之藥品產品金額已成長三倍，近五年之出口金額則呈現微幅波動，但大抵維持在4600萬美元上下，我國2012至2016年出口至印度之製藥產品總額變化如下圖所示。

就主要產品來看，臺灣以「原料藥」對印度出口最多，占印度醫衛產品自臺灣總進口的45%；「中西藥、動物用藥」次之，占15%；而「中藥材」占8%。

印尼藥品市場分析

一、印尼藥品之進口關稅概況

印尼藥品的MFN平均稅率為2.62%，其中原料藥、中西藥、動物用藥以及中藥材適用的稅率，分別為2.12%~3.46%不等，差異不大。在印尼和東協的FTA中，印尼多數的製藥產品關稅為零，但印尼仍保留3.33%屬於「H」類的排除降稅，涵蓋2.34%的製藥業產品（包含原料藥與中西藥）與四分之一的生技保健食品。

二、印尼藥品之進口概況

1. 對學名藥的需求逐漸成長

印尼目前約有半數藥品依賴進口，自2014年開始推動健保後，因為專利藥成本過高，健保體系對於學名藥需求大增，目前學名藥約占總藥品市場的40%。目前印尼藥品進口之五大來源國分別為：歐盟28國（市占34.82%）、中國大陸（市占24.28%）、美國（市占7.86%）、瑞士（市占6.47%）以及印度（市占6.28%）。

惟需注意的是，印尼對藥品進口的限制較多，且往往透過關稅方式調高藥品價格，因此學名藥廠商如欲拓展在印尼的學名藥市場，可能需透過技術授權以及與當地製藥廠技術合作之方式，在印尼就地進行學名藥之生產。

2. 自臺灣進口藥品之比重

2016年印尼總輸入藥品金額為16億8009萬美元，自臺灣之藥品進口金額為863萬美元，市占率為0.65%，我國佔印尼藥品輸入者排名第14位。過去十年間，我國出口到印尼之藥品產品金額呈現衰退狀況，衰退程度達63%，我國2012至2016年出口至印尼之製藥產品總額變化如下圖所示。

就主要產品來看，臺灣以「原料藥」對印尼出口最多，占印尼醫衛產品自臺灣總進口的24%；「中西藥、動物用藥」以及「中藥材」分別約占6.4%和1.6%。

泰國藥品市場分析

一、泰國藥品之進口關稅概況

在泰國自台灣進口醫衛產品項目中，製藥業約占三成。2014~2016年，泰國自臺灣進口金額約1,671萬美元，較2007~2008年成長39.55%。然而，臺灣在泰國之市占率同樣面臨中國大陸產品之挑戰，近10年下滑超過0.10個百分點，下降至2014~2016年的0.59%。臺灣面對之平均關稅稅率為4.37%，主要出口產品為「中西藥、動物藥用」，占泰國醫衛產品自臺灣總進口的18%。

在東協AFTA簽署後，根據東協各國於2009年簽署的東協貨品貿易協定(ASEAN Trade in Goods Agreement, ATIGA) ，整合先前東協自貿區的共同有效優惠關稅(CEPT)及後續簽署的各項協定與合約，延續前面已完成之關稅減讓成果，制定後續所有產品全面性之關稅減讓協定。而根據ATIGA協定規範，泰國對其他東協國家輸入藥品和製藥產品均給予零關稅之優惠。

二、泰國藥品之進口概況

1. 進口概況

2016年泰國共進口29億3636萬美元之藥品，目前泰國藥品進口之五大來源國分別為：歐盟28國（市占39.03%），中國大陸（市占14.32%）、美國（市占10.47%）、瑞士（市占7.74%）以及印度（市占7.47%）。

整體而言，泰國的藥品市場呈成長狀態，年複合成長率達7.3%左右。雖然近年泰國藥品進口程度提升，但本土藥品之產能也同步提升中。目前泰國藥品市場以學名藥占大宗，佔市場總量之80%，但總量占20%的原廠藥，市場值卻高達49%。另一方面，由於泰國政府每年調降藥價，而學名藥往往受到影響程度較高，原廠藥幾乎未受影響，此也導致學名藥的利潤受到影響。

2. 自臺灣進口藥品之比重

2016年泰國總輸入藥品金額為29億2033萬美元，自臺灣之藥品進口金額為1723萬美元，市占率為0.59%，我國佔泰國藥品輸入者排名第16位。過去十年間，我國出口到泰國之藥品產品金額略微成長，成長率約40%，但市占率卻些微下滑。另一方面，若就主要產品來看，臺灣以「中西藥、動物用藥」對泰國出口最多，占泰國醫衛產品自臺灣總進口的18%，「原料藥」次之，占9%；而「中藥材」占3%。我國2012至2016年出口至泰國之製藥產品總額變化如下圖所示：

3. 中藥市場發展迅速

泰國傳統醫學以本土醫學、中醫並存，泰國傳統草藥使用比例約為2.6%。近年來泰國中藥市場發展迅速，進口中藥材大量增加，中藥製劑在泰國以藥品管理，中藥註冊登記不易，目前未有我國中藥廠業者取得該國中藥上市許可證，現行實務上係以食品方式進入該國市場。而依據2017年1月至10月之貿易統計資料，我國中藥製劑至泰國出口值約為2.6萬美元。

越南藥品市場分析

一、越南藥品之進口關稅概況

越南在WTO下藥品的MFN平均稅率為1.18%。其中，以原料藥平均0.3%之MFN稅率最低，中西藥和動物用藥平均1.7%之MFN稅率次之，中藥材平均2.95%之MFN稅率最高。

在東協AFTA下之ATIGA協定中，越南仍保留了對藥品品項的關稅保護，其中原料藥之拘束關稅為5%，中西藥和動物用藥之拘束關稅為33.88%，中藥材之拘束關稅則為10%。

二、越南藥品之進口概況

1. 藥品仰賴進口但本土藥廠生產量能逐漸成長

越南醫療覆蓋率以及藥品使用率逐漸增高，越南整體藥品市場呈現成長狀態，且由於越南本土藥品產業並不發達，縱使目前越南政府正積極推動製藥產業發展，但仍有五成以上的藥品須仰賴進口。此外，由於越南政策上鼓勵使用學名藥，此也導致印度、韓國以及中國大陸等藥品後進國家，以低價方式搶佔越南藥品市場，越南本土藥廠在競爭上，則透過行銷和配銷網路取得一定的競爭優勢。目前越南藥品進口之五大來源國分別為：歐盟28國（市占44.30%），中國大陸（市占12.05%）、印度（市占11.40%）、韓國（市占6.19%）以及美國（市占5.74%）。

2. 自臺灣進口藥品之比重

2016年越南總輸入藥品金額為34億9110萬美元，自臺灣之藥品進口金額為2713萬美元，市占率為0.85%，我國佔越南藥品輸入者排名第11位。過去十年間，我國出口到越南之藥品產品金額略有波動，但大抵在2500萬美元至2700萬美元區間震盪，整體市占率雖略下滑，但幅度及小僅有0.76%。我國2012至2016年出口至越南之製藥產品總額變化如下圖所示。

就主要產品來看，臺灣以「中西藥、動物用藥」對越南出口最多，占越南醫衛產品自臺灣總進口的26%；「原料藥」和「中藥材」僅占極低比例，分別為3%和1%。

菲律賓藥品市場分析

一、菲律賓藥品之進口關稅概況

菲律賓藥品相當依賴進口，進口佔比約五成左右，主要進口成藥。藥品品項在WTO下適用之MFN平均稅率為2.23%。菲律賓在東協自由貿易協定下之ATIGA協定，另承諾將完全免除自東協各國輸入藥品之關稅，產品覆蓋率達100%。

二、菲律賓藥品之進口概況

1. 藥品仰賴進口且以學名藥為大宗

2016年菲律賓自全球進口7億6260萬美元之藥品。雖然菲律賓本土藥廠也生產部分學名藥，但本土生產者以低價者為主，多數藥品仍仰賴國外進口。目前菲律賓雖採行健保制度，但因多數藥品並不在健保給付範疇，因此藥品市場中又以學名藥為最大宗，占整體藥品支出之55%。目前菲律賓藥品進口之五大來源國分別為：歐盟28國（市占32.66%），中國大陸（市占10.61%）、印度（市占10.06%）、美國（市占7.38%）以及印尼（市占7%）。

2. 自臺灣進口藥品之比重

2016年菲律賓總輸入藥品金額為7億6260萬美元。過去十年間，我國出口到菲律賓之藥品產品金額略有波動，但大抵維持在每年1500萬美元左右，近五年之出口金額呈成長狀態。其中，2016年菲律賓自臺灣進口藥品金額為2702萬美元，市占率為1.13%，我國占菲律賓藥品輸入者排名第13位。然而，隨著印度、印尼和中國大陸藥品業者的成長，導致我國市占率略為下滑，並成為我國主要競爭者。我國2012至2016年出口至菲律賓之製藥產品總額變化如下圖所示。

就主要產品來看，臺灣以「中西藥、動物用藥」對菲律賓出口最多，占菲律賓醫衛產品自臺灣總進口的48%，「原料藥」和「中藥材」則僅有極少之出口量。

馬來西亞藥品市場分析

馬來西亞藥品之進口關稅及進口概況

1. 進口關稅狀況

馬來西亞目前在藥品品項上，WTO之MFN稅率已經降低至零，製藥製劑、產品和藥品在進口上，均不會被課徵關稅。另一方面，馬來西亞在東協AFTA之ATIGA協定中，對製藥產業產品、製劑和藥品承諾之拘束關稅同樣為零。

2. 成長中的藥品市場

馬來西亞政府政策鼓勵使用學名藥，且馬國政府也將扶植馬國學名藥產業列為關鍵經濟領域政策。其中，馬國衛生部要求在專利藥到期後，政府公立醫院只能開立學名藥之規範，也讓學名藥市場更加成長。目前在學名藥市場中又以印度產品最具有競爭力。目前馬來西亞藥品進口之五大來源國分別為：歐盟28國（市占40.82%），中國大陸（市占16.87%）、美國（市占9.03%）、瑞士（市占6.09%）以及印度（市占4.99%）。

3. 自臺灣進口藥品之比重

2016年馬來西亞總輸入藥品金額為17億8685萬美元，自臺灣之藥品進口金額為2703萬美元，市占率為1.78%，我國佔馬來西亞藥品輸入者排名第10位。過去十年間，我國出口到馬來西亞之藥品產品金額已成長二倍餘，近五年之出口金額則呈現微幅波動，總出口金額在2600萬美元至4100萬美元上下坡動，我國2012至2016年出口至馬來西亞之製藥產品總額變化如下圖所示。

就主要產品來看，臺灣以「中西藥、動物用藥」對馬來西亞出口最多，占馬來西亞醫衛產品自臺灣總進口的16%；「中藥材」次之，占13%；而「原料藥」占10%。